小银行支持科技型小企业发展的金融服务问题研究

摘要：科技型小企业从总体上看，其融资的社会化程度仍较低，科技型小企业的贡献与获得的支持，依旧不对称。小银行在服务对象上具有地域性和社区性优势，应发挥小银行在科技型小企业融资服务中的比较优势，自主地积极向科技型小企业贷款，优先占领市场。既是贯彻落实国家支持中小企业发展的各项政策要求，同时也为小银行探索新的业务增长点拓宽思路。
　　关键词：小银行；科技型小企业；金融服务

　　科技型小企业是指从事高技术、新技术成果的研究与开发，高技术产品的生产和经营、独立核算或相对独立核算的智密型企业组织。它既具有高、新技术的科研开发能力，又具有高新技术产品的生产经营能力，目前在高新技术开发区中，有相当数量的企业是科、技、工、贸一体化的高技术小企业。它是发展高新技术产业的一种重要的形式，是高新技术转移形成科技型大中型企业或企业集团的“孵化器”，是高科技开发区的经营细胞与基础[1]。
　　目前约占小企业总数3.3%的小企业为科技型小企业，他们为国家的技术创新和新产品开发做出了重要贡献。
　　一、科技型小企业的发展现状和特点
　　科技型小企业从经营组织的角度观察，具有下述特点：在组织上，在某一学科或专业方向上具有较强的研究与开发高新技术产品的能力，一般处于同行业的先进水平或有其独到之处；在经营上，采用科学的方法去拓展市场，具有较强的市场开拓与经营管理的能力；在财务上，具有独立自主的财政，独立核算，能以自己的经费和财产独立或相对独立地从事民事活动，承担民事责任，具有法人资格；在规模上，人员较少且精悍，能力上形成互补，是一种高效率的开发与经营组织。
　　科技型小企业的主要特点有以下几个方面， 论文检测天使-免费论文检测软件http://www.jiancetianshi.com
第一是初始和后续投资较高。基本属于资本密集型企业。在产品技术研发中，需要持续不断地注入资金，其研究开发费用比传统企业要高到的十至二十倍，同时其融资频率也较高、持续性较强，资金需求时效性强、单次资金需求量相对较小，总体来说具有“短、频、急”的特点。第二点，一般来说科技型小企业发展速度较快。其开发生产的新产品一旦在市场上获得成功，相应的产品的市场优势明显，产品的附加值也比较高，这种类型的科技型小企业将进入快速发展的成长阶段。第三点就是科技型小企业的综合风险比较高。科技型小企业的综合风险主要指小企业自身面临的市场风险、研发风险、财务风险及经营管理风险等。科技型小企业在发展过程中，主要因为其运营风险较高，真正能生存下来的企业数量较少，大部分夭折或维持在小企业规模上，只有少数企业可成长为大企业。第四是科技型小企业的经营效益普遍较高。一旦其投入市场的产品取得消费者认可，就会飞快成长，而且投资收益率远远超过传统产业的收益率。第五是科技型小企业一般无形资产占比较高；第六个特点是科技型小企业的发展具有明显的成长阶段性。科技型小企业在不同的发展阶段多对应的金融服务需求存在差异性。
　　在高技术产业化过程中，科技型小企业具有旺盛的生命力，代表高新技术的发展方向、具有商品化的趋势。
　　
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二、科技型小企业的融资现状
　　近年来，尽管我国政府和社会各界为扶持科技型中小企业的发展，采取了加大创业投资、设立科技型中小企业创新基金、创业板上市等诸多创新机制和措施，但从总体上看，科技型中小企业的融资效果仍然有限，其最为迫切的科技项目启动和科研成果转化的资金需要难以解决，融资的社会化程度仍较低，中小企业的贡献与获得的支持，依旧不够对称[2]。
　　企业经营的成功很大程度取决于资金运用于决策的正确性。合理有效的融资机制直接决定和影响企业的经营状况和企业财务战略目标的实现。然而由于其小规模性和高风险性，科技型小企业融资机制创新动力不足，融资效果有限，其突出表现在。
　　1.创业投资对科技型中小企业发展的支持力度不足。2010年，我国风险投资对科技型小企业的投资仅是高新技术产业化创新资金需求规模的1%左右。由于科技型小企业直接进入资本市场困难比较大，大量创投机构的资金投向主要以处于成熟产业中小企业的成长期和成熟期为主，对种子期、创建期科技型中小企业的支持力度不足，再加上长期以来缺乏有效的退出机制，创业机构的投资资本退出渠道不通畅，现有退出方式不能获得有效的增值保值，以致于目前我国创业风险投资不足。
　　2.创新基金对科技型中小企业的支持方式有待进一步改善。创新基金是我国支持科技型中小企业实施科技创新的国家创新体系建设的重要组成部分。国家创新基金有效地改善了科技型小企业的投融资环境，国家创新基金既为科技创新项目进行了资金配套，吸引了一大批社会资金积极支持国家科技创新活动，但总体来说目前我国创新基金扶植和资助金额占科技型中小企业整个项目投资额的比例很低，创新基金对科技型中小企业资金扶植和支持的规模、力度远远不够[3]。而且存在资金使用效率低下的问题。
　　3.科技型小企业的融资需求特点与大银行的资金集中管理模式和审慎经营原则也不相符合，使他们难以获得商业银行的支持。一方面，科技型小企业生命周期不长、经营风险偏高、现金流不稳定等原因，多数小企业无法获得商业银行信用贷款支持；另一方面，科技型小企业依赖科技人才推动研发技术创新来获取利润，生产经营的有形资产规模有限、数量金额较少，可用于抵押、质押方式贷款的有形资产较少，不能符合商业银行、融资担保机构对于融资资产安全性的有关要求，从而难以获得银行等金融机构抵押、质押贷款。
　　4.由于其非规模性，限制了其从证券市场融资的可能性，目前国内的创业板市场也并不完善，建立创业板市场的真正目的在于为进入科技型中小企业的风险投资设定退出机制。因此，在解决此类企业整体和现实资金需求方面，创业板不能发挥根本作用。
　　三、小银行在支持科技型小企业发展方面的优势与对策
　　目前，我国大金融机构通常更多的愿意为大企业服务，在此背景下，小银行也应该积极探索新的业务，填补大型银行的战略调整所出现的金融服务真空。考虑支持科技型小企业发展，发挥小银行在科技型小企业融资服务中的比较优势，既是贯彻落实国家支持中小企业发展的各项政策要求，同时也为小银行探索新的业务增长点拓宽思路。小银行一般在服务对象上具有地域性和社区性优势，应自主地积极向科技型小企业贷款，优先占领市场。总体说来，可以从以下方面努力。
　　（一）转变经营理念，与小企业共成长
　　小银行必须进一步转变传统经营理念，不要“锦上添花”，更需要的是“雪中送炭”。小企业处在发展期都是资金比较紧张，需要银行的支持，最突出的是科技型企业，科技型小企业的主要竞争核心是技术研发，产品技术含量的高低直接影响企业在市场中的竞争地位，因此在发展的不同阶段都需要大量资金的支持。
　　在选择客户时，应重点关注产品有市场、技术含量高、发展潜力大、综合效益好的科技型企业，特别是符合国家目前积极引导和支持的科技型中小企业，例如享有免税、退税、贴息、专项基金扶持等。只要法人代表信誉良好、产品有潜在市场、技术含量高、符合国家产业政策，就要大胆施贷予以支持；对已有信贷关系、信誉良好、金融意识强、研发能力强、经营前景较为乐观，但是效益暂时欠佳的企业，可以在落实还款保证条件的前提下，通过贸易融资、封闭贷款、短期授信业务等方式帮助企业尽快扭亏为盈；对于出现不良贷款企业，银行应为企业提供信息、出谋划策，帮助小企业转制，努力盘活不良贷款。
（二）调整经营战略，重新进行市场定位
　　金融商品本身具有同质性、易模仿性和无专利权的特性。这些特性的存在使得金融业的竞争更趋激烈，并在一定程度上决定了金融产品的趋同性。我国较为特殊的国情使得四大国有商业银行长期以来一直处于垄断地位，其规模无可匹敌，是银行业市场绝对的领导者。而我国的中小银行只是到近年才得以较快的发展。由于发展历史短、起步晚、规模较小，根本无法与四大银行全面抗衡，且面临着业务与四大银行雷同、市场开拓困难的局面。因此，小银行应该调整经营策略，采用“蓝海战略”，以力求避免在同一层次上，同一范围内，用相同的、无特色的且不具优势的产品与四大银行进行盲目的低层次竞争。小银行应根据市场需求，重新定位，例如定位为科技型银行，专门扶持科技型小企业，形成有特色、有品牌的银行。
　　（三）设立科技型小企业服务专营体系，利用主动营销，消除信息不对称
　　在这方面，小银行人力资源密集型的营销模式较有优势，丰富的信贷人力资源，可以以一对一、点对点的方式针对科技型小企业进行目标营销和深度营销。通过在行内设置科技型小企业服务的金融服务专业部门，按照社区化的经营模式分片开发责任到人，驻点营销。从上至下，进行垂直管理，按纵向条线进行考核和人员管理，待业务发展成熟后可以考虑在专业部门的基础上组建独立的事业部。
　　（四）完善信贷人员结构，配备专人进行审查
　　一方面，适当吸收科技人员充实信贷部门，挑选金融和高科技的专业复合人员组成高科技产业信贷的技术部门，高新技术评估体系，聘请科技专家作为金融顾问，并通过专业化的市场调研，不断摸索，逐步建立起适应科技型小企业特点的财务指标体系，开发贴近科技型小企业融资需求的金融服务产品。另一方面，银行信贷人员也可以发挥理财顾问的作用，建立“与科技型小企业共同成长”的理念，提供各项增值服务。此外，还可以通过联合办班的形式，定期或不定期对信贷人员进行科技知识培训，对科

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技管理人员进行金融知识培训，加强相互之间的信息沟通和理解，为小银行支持科技型小企业发展创造良好的条件和机会。
　　（五）进一步丰富产品线
　　实证研究表明，科技型中小企业在发展过程中面临的首要问题是融资问题，中小银行要扶持科技型中小企业发展，就必需解决这个问题，在这个问题上，很多中小银行都是千篇一律，而且融资产品非常单一，缺乏针对性。其实中小银行必需利用其灵活的机制，对科技型中小企业的发展阶段进行细分，针对其不同的发展阶段推出不同的融资产品。
　　在投入期，企业存在较大的技术风险及市场风险，因此，只有通过内部融资及政府扶持来解决资金问题，其实该阶段企业的资金用途主要是进行产品研发，购买生产设备和开发营销产品。中小银行可以根据此特点，采用机器设备租赁融资方式来解决企业的资金问题。
　　在成长期，企业的新产品经过不断改进，技术难题已基本解决，新产品已逐渐适应市场要求并被逐步认可，销售规模和资产规模不断扩大，获利能力不断增强，风险随之降低。因此，中小银行可以通过担保机构来解决企业融资难问题，此阶段引入担保机构，不仅降低风险，而且实现三方共赢。
　　在成熟期，企业的高科技产品得到市场的检验，产品市场占有率逐步扩大，销售和利润快速增长，产品逐步进入成熟期。此阶段，产品的技术与市场前景均趋于明朗，原有的高风险也逐渐降低，中小银行可以通过信用贷款帮其实现融资。
　　通过根据科技型小企业各个生命周期阶段资金用途和风险收益特征的不同，设计不同的贷款品种，量身定做产品和模块组合。根据企业在研产品和定型产品的不同，提供配套增值服务，尽量规避信贷风险的同时创新服务。在这方面，上海银行已开始推行。浙江泰隆商业银行自建立之初，已经扶持并见证了一批小企业从创立到发展壮大的过程，较之大银行，小银行在小企业融资方面积累了更多经验，在当前形势下涉足科技型小企业，可以说有更多的经验和优势。
　　（六）大胆创新，探索灵活的抵押担保方式，尝试无形资产担保
　　国家有关鼓励银行向科技型小企业增加投资的政策措施不够完善，主要表现在担保方式和贷款利率上不够优惠，小银行可以产品创新上针对高科技企业推出知识产权质押、利用专利、核心技术等做质押。经权威的高新技术认证机构、知识产权评估机构对担保质押的可行性进行评估，形成知识产权价值、投资入股价值、品牌价值等，并以此作为信贷抵押依据，为企业提供灵活的抵押产品。在风险规避方面，采取可转让有限公司股份和可转让产权质押、信誉良好的担保人等作为贷款担保的方法，建立无限责任累加信用制度，将人的信用和企业信用结合起来，有利于保证贷款的安全性。
　　（七）加强与外部机构的合作
　　对于科技型中小企业来说，资产更多倾向在知识产权、技术、人才等含金量高的无形资产，而不是银行所偏好的土地、房产、产品等有形资产，因此中小银行应该开拓思路，引进合作机构，弥补抵押物的不足，降低信用风险。
　　首先，引进有实力担保机构，筑建另一道风险防火墙。担保机构具备专业的人员及完整的审查程序，对企业的调查是比较彻底的，特别是在财务信息上，担保机构通过专业的审计人员对企业进行摸底，可以清晰了解企业的真实情况，进一步弥补银行与企业之间的“信息不对称”，降低信用风险。另外，放款后，担保机构也会定时对企业进行保后监管，及时了解企业的经营情况，对出现的问题及时反映，同时做好防范措施及解决方案。
　　其次，引进科研机构或高等学府对企业进行技术把关。科研机构按时到企业进行技术指导，对存在的技术难关提出专业性的建议，协助企业攻克难关。另外，银行也可以随时了解企业的技术研发及产品技术含量，对企业的市场前景做出初步的预测，及时调整扶持策略。
　　最后，也可以借势政府平台，整合政府平台公司、风险投资机构、基金公司、保险机构等各种资源，进行合理的投资组合，联动服务科技型中小企业，形成贷投联动等多种服务策略和手段。这样既可以发挥风险投资等机构的专业检查、评估优势，又可以通过财务杠杆降低小银行的风险性。
　　（八）实施便捷的服务措施，进一步简化贷款流程，提高工作效率
　　在科技型小企业集聚区域，如高新科技开发区、新兴能源聚集区发展分支机构，建立针对科技型小企业的审批绿色通道，通过社区化经营，提供优质便捷的服务。通过对科技型小企业给予优先的信贷支持，并通过保持长期的密切联系，获得各种非公开的关联信息，建立良好的银企关系。科技型小企业的人员素质较高，各项业务都通过网上信贷直通车提供便利，节省时间，免除手续费，从细节方面提供各项优质服务。
　　小银行要适当下放贷款审批权限，进一步简化贷款调查、审查、审批手续，增强对科技型中小企业融资的时效性。首先，积极推广授信额度方式，额度内简化审批程序，适当增加对小企业的贷款比例；推行优良信用企业授信绿色通道制一站式服务；二次以上授信企业资料和审批程序简略制等，科技型小企业的目标融资金额在200—1700万元，因此小银行分行或各支行在这个额度范围内应该尽量享有独立审批权。其次，建立约束和激励相对称的科学管理机制，达到信贷风险约束与增效的双重目的。最后，灵活处置信用贷款与抵押设置的顺序问题，对技术改造项目潜力大而资金不足购买设备或更新厂房的企业，可以采取“先信用后抵押”的形式发放贷款；对于有资产抵押的企业，可以通过担保机构进行过度性担保，不需要等待他项权证出来后才放款，节约企业时间成本。
　　小银行加大科技型小企业融资服务的结果会是双赢的，既能缓解科技型小企业的融资困境，又有助于提高银行信贷资产的流动性、安全性和效益，有助于防范与抑制地下金融，有助于推动金融服务的差异化和服务于建设和谐社会。

　　 参考文献：
　　 [1]汤继强.我国科技型中小企业融资政策研究——基于政府的视角[M].北京：中国财政经济出版社，2008.
　　 [2]汤圣雄.科技型中小企业银行融资方式研究[D].上海：复旦大学硕士学位论文，2008.
　　 [3]赖静.高科技中小企业融资问题研究[D].成都：四川大学硕士学位论文，2003.

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