对中小企业融资难问题的调查与思考

　中小企业在冷水江市的经济格局中占有非常重要的地位，为该市经济发展做出了很大贡献。据不完全统计，冷水江市的中小企业达1250家，占全部工商企业比例的97%，提供的就业岗位达29193个，产值达到178亿元，占全市经济总量的75%；提供财政收入6.6亿元，占本级收入的58%。中小企业已经成为我市经济发展的一支主力军。自2008年金融危机爆发以来，我市中小企业面临市场和资金的双重压力，部分企业举步难艰，被迫采取减产、停产甚至是破产的方式来艰难应对。在对我市中小企业的现状进行调研时发现，融资难是当前我市中小企业面临的突出问题之一。造成中小企业融资难局面的原因是什么?有何对策?我们对此进行了初浅分析和思考。

　　一、中小企业融资的主要途径

　　从目前来看，我市中小企业融资的主要途径有四条：

　　(一)向金融机构贷款。主要是向四大国有银行和信用社申请贷款。中小企业都有向银行贷款的意愿，原因之一是相对其它渠道而言，银行贷款利率稍低；向信用社贷款的意愿相对银行来说要弱些，主要原因在于信用社的贷款额度小，批贷权限大都在10万元以内，利率也较高，达1.13 %。

　　(二)民间借贷。我市目前经过相关职能部门审批的投资公司有10多家，还有数十家非法从事金融投资的公司，这些公司将大量民间资本吸纳后向中小企业放贷，中小企业也把向投资公司借贷作为最主要的融资手段，尽管投资公司的贷款利率高达3%—10%不等。

　　(三)集资。采用集资方式融资的中小企业大都是股份制企业，在资金缺乏时通过增资扩股的方式筹措资金。

　　(四)转换经营机制融资。主要是通过招商引资方式，引入外资扩大企业规模，但这样的企业往往是成长性较好的企业，而我市大部分中小企业并不具备这一优势。

　　
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[1]电大学习网.免费论文网[EB/OL]. /d/file/p/2024/0425/fontbr二、中小企业融资难的主要原因br />
　　通过调研发现，中小企业融资难的问题由来已久，既有微观的，又有宏观的，既有历史的，又有现实的，概括起来，主要有以下三个方面：

　　(一)中小企业自身存在问题。一是管理不规范。中小企业多为股份制企业或家族式企业，内部管理不规范，管理人员素质较低，同时缺乏健全的财务制度，财务信息不准确、不透明。二是产业结构不优。我市的中小企业多为劳动密集型企业，技术、设备落后，生产工艺水平较低，科技创新能力弱，产品竞争力不强，有些还属于国家产业政策明令淘汰或禁止发展的对象，难以得到投资者的青睐和金融机构的支持。三是信用程度不高。大部分中小企业成立初期的资金多为自筹，在企业发展到一定规模后扩大再生产，其资金过多依靠金融机构贷款，企业本身竞争力不强，一旦市场不景气，背上沉重的债务包袱后无法履行还贷义务，甚至有些企业存在逃废债务的主观意愿，严重影响了企业的信用程度，极大地损害了中小企业的形象。四是自有资金不足。这是大部分中小企业的通病。中小企业资产负债率普遍偏高，又很难通过上市融资、发行债券等途径获得资金，为满足资金需求转而向金融机构借款，而金融机构对于信贷管理有严格的制度，过高的资产负债率成为金融机构向其放贷的最大障碍。

　　(二)金融机构存在问题。一是经营定位有问题。四大国有银行都以服务国有大企业、追求规模效益为宗旨，信贷市场定位在重点地区、重点行业、重点项目和重点企业，集中资金投向大企业、大项目，因而用于中小企业的信贷资金减少。再加上中小企业融资具有需求频繁、金额较小、时间较短等特点，与对大型企业的大额信贷业务相比，成本高、风险大、收益低，在一定程度上影响了向中小企业放贷的积极性。二是管理体制有问题。为了防范金融风险，金融机构普遍强化了贷款风险约束机制，严格了贷款责任追究制度，对信贷人员实行考核机制，出于减少风险考虑，对中小企业的贷款需求是慎之又慎；金融机构还上收信贷审批权，对基层金融机构的授权授信严格控制，从客观上制约了中小企业融资。此外，金融机构有一套完整的信贷业务审批制度，操作流程长、贷款手续多、审批环节多，与中小企业融资要求简单快捷相矛盾，影响了中小企业融资的积极性。三是服务品种有问题。金融机构为中小企业设置的服务品种很少，融资业务品种以存单、票据质押贷款居多，其它质押方式基本没有，不能满足中小企业的融资需求；对中小企业提供的中间业务品种单一，在信息咨询、信用证、保函、代客理财等服务功能方面与中小企业的实际需求相距甚远。

　　(三)社会服务存在问题。一是市场中介服务方面。为了规避风险，金融机构对中小企业几乎不再发放信用贷款，客户要贷款，一律需办理抵押和保证手续。但是，有实力的大企业不愿为中小企业提供担保，造成担保难；要办理财产抵押，需进行财产评估、登记、保险、公证等，涉及许多职能部门，要提供多种相关资料，综合费用较高，时间长，操作难度大。我市虽然成立了信用担保中介机构，但也存在担保条件严格、手续繁杂的现象。二是企业资信评估方面。缺乏统一、规范的中小企业资信评估标准，资产评估机构在具体操作中不乏“黑幕”，如对抵押资产高估、对变现资产低估等，严重影响了企业资信评估的公证性，失去了金融机构对评估结论的信任和认可。三是融资渠道方面。资本市场门槛高，证券市场多向大企业倾斜，中小企业进入证券市场融资势比登天，非常之难，企业债券的发行受到政府的严格控制，中小企业很难取得发行债券融资的资格。民间借贷比较方便，手续相对简单，但利率高，其贷款利率是国家基准利率的数倍甚至十多倍，令中小企业或望而却步，或增加企业财务负担，制约了中小企业的发展。

　　三、破解中小企业融资难的几点思考

　　要破解中小企业融资难，关键在于拓宽中小企业融资渠道，努力消除影响中小企业融资的各种问题，可从以下几个方面着手。

　　(一)加强中小企业内部管理。面对世界金融危机的冲击，中小企业不可能独善其身，势必会受到影响。但中小企业也有自身优势，规模较小，经营比较灵活。中小企业要充分利用国家扶持中小企业发展的有利时机，苦练内功，加强企业内部管理，逐步完善自身，增强企业信誉，减少在金融机构借贷的信誉成本。

　　(二)完善中小企业担保制度。中小企业在金融机构信用等级评价体系中处于较低等级，成立为中小企业融资担保的机构能有效解决这一难题。譬如我市成立的金广源、银广通等信用担保公司，就为中小企业融资提供了便利，在一定程度上缓解了中小企业融资难问题，但担保制度还有待进一步完善。

　　(三)加强中小企业信用体系建设。企业信用是企业的名片，对于企业而言是一笔无形的财富。我市的中小企业信用体系还没有完善，银企信息不对称，中小企业信用缺失和信息失真，成为制约金融机构拓展业务和中小企业扩大融资的主要障碍。加强中小企业信用评价体系以及中小企业信用档案库建设，有助于信誉良好的中小企业获得金融机构支持，也有利于促进中小企业建立规范的财务制度。

　　(四)促进金融机构创新金融方式。我市是典型的资源型城市，工矿企业多，中小企业占工矿企业的绝大部分，政府要加强与金融机构的联系和协调，努力促使金融机构在产品设计、信用评级、贷款管理等方面有所创新，以适应我市中小企业对金融服务的特殊需求，力求为中小企业融资提供周到服务。

　　(五)规范民间融资，降低中小企业融资成本。按照规定，民间借款在不非法吸储、借贷利率不超过基准利率4倍的前提下是合法的，目前我市的民间借贷普遍存在，并且成为中小企业融资的最主要途径。在民间借贷中，投资公司扮演着非常重要的角色。但我市的投资公司存在许多问题，如准入门槛过低，职能部门审批不规范、把关不严格，投资公司人员素质低，管理混乱，存在非法吸储、违背政策放贷的现象，也没有纳入国家金融监管体系，存在很大风险。民间借贷已经成为一种普遍存在的社会现象，政府有责任加强对民间借贷的监管，规范民间融资行为。现阶段要通过引导，鼓励民间资本成立小额贷款公司、村镇银行等新型金融机构，并加强监管，促其在不违背金融政策的前提下为中小企业融资提供新的渠道。

[稿源：冷水江市财政局]