中国联通有限公司广西分公司（下称“广西联通”）正运用信息化手段加强现金管理。广西联通财务部副总经理沈丹告诉记者，企业管理思路和手段都应与时俱进，不断创新，对现金的管理也不例外，除了传统的管理制度和手段外（诸如不相容岗位设置、定期盘点、对账、岗位轮换、加强查账等），还应考虑从源头控制现金存量（降低现金保管成本和损失风险，提高使用效率），如尽可能减少出纳持有的现金。
秉承这一宗旨，广西联通从2008年起实施“无现金报账”和“银联归集”，降低了现金流动量和存量，有效降低保管成本和损失风险。
沈丹介绍说，“无现金报账”主要针对企业员工借款额度大、还款催缴费时费力以及出纳现金支付和保管的诸多不便，通过充分利用金融机构日益便捷的网上银行功能，实现现金流转的“隐形化”：企业与银行合作，通过为员工申办信用卡，鼓励员工合理利用信用卡的还款免息期解决日常工作中现金支付的事项，及时报账后，出纳将款项直接从公司账户转存入员工个人银行账户，以便员工及时还款。这一举措免除了繁琐的借款申领手续，也有效督促员工及时办结有关报账手续，更重要的是，此举将传统的现金报账过程全部运用网上银行进行支付，避免了现金实物交付过程，使得企业出纳基本不需要有现金存量，提高工作效率的同时，更降低了企业现金库存保管的风险。
“这项举措的实施将广西联通的库存现金额降至历史新低。”沈丹说，目前拥有员工3000人、月均营运资金达1.5亿元的广西联通，每月库存现金额仅在5万元左右。
通信行业营业款的管理和归集比日常现金管理更具挑战性。
沈丹告诉记者，在广西全区内，有数以千计的服务代理商和营业员，他们每时每刻从用户手中收取的现金形式的话费和预存款，如不加以有效管控，损失的风险也是巨大的。
针对这一问题，广西联通从2009年开始与银联合作，采用“银联归集”解决这些游离在货币资金管理范围外的“现金”。具体做法是根据每个班次日常营业量情况，为每位营业人员的工号开立“信用额度”，营业人员在信用额度内办理各类现金业务，一旦超出额度，需要立即到附近银行网点进行现金缴存并及时在工号中进行“银联归集”操作，否则将无法继续办理业务。至此，公司借助金融机构越来越先进的信息化手段，实现了营业款的实时归集和管控。
目前，广西联通月均2.5亿元营业款的回款率达到99%以上，余下主要是月末遇节假日无法正常归集，一般次月头几天也能及时归集。
“现金管理要改变传统的‘人盯人’模式，充分运用信息化手段，借助银行等金融机构便捷的支付工具，提高管理水平，降低风险，提高周转效率，节约沉淀成本。内控管理也应切合实际，研究加重IT系统监控、业会核对等方面内容。”沈丹说。
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