浅析企业法律风险防范的建立

　　处在社会主义市场经济初级阶段的许多企业的厂长、经理颇有感触，他们常说“现在企业越来越难做了，企业家也越来越难当了，稍有不慎就会落得辛辛苦苦干一年，输了官司全玩几完的结局”。可见建立企业法律风险防范制度，规避法律风险，使企业在法律允许的情况下实现最大的经济效益、最少的法律风险，是何等重要。基于这种认识，笔者就解决好企业目前存在的法律风险问题做了简要的分析。

　　一、企业法律风险的概述

　　一)企业法律风险的概念、种类与后果企业法律风险的概念，是指在法律实施过程中，由于行为人做出的具体法律行为不规范而导致的，与企业所期望达到的目标相违背的法律不利后果发生的可能性。企业法律风险是一种与法律权利和义务相关的商业风险，与自然风险和其他商业风险不同，以势必承担法律责任为特征，但是可以通过法律手段来控制的风险，主要包括合同风险、诉讼风险、制度风险、流程风险和经营决策风险。

　　企业法律风险可分为外部环境法律风险和企业内部法律风险。

　　首先；所谓“外部环境法律风险”，是指由于企业以外的社会环境、法律环境、政策环境等因素引发的法律风险。由于引发因素不是企业所能够控制的，因而不能从根本上杜绝外部环境法律风险的发生。企业在追求自身发展壮大和经营业务拓展的进程中由于自身条件的限制，抗风险能力较弱，防范法律风险不可避免地成为企业必须重点考虑的课题，不断提高自身的法律风险防范能力也理应成为企业的自觉追求。

　　其次，所谓“企业内部法律风险”，是指企业内部管理、经营行为、经营决策等因素引发的法律风险。由于引发因素是企业自身能够掌控的，所以企业内部法律风险是防范的重点。企业作为法律主体，经营管理中的一切事务和法律责任都必须相应承担，但是一些企业从决策、项目承揽、业务设计到计划、财务、人事、合同等，很多缺少严谨的制度，任何闪失都可能给企业的生存发展带来灾难性后果。因此，只有尽快提高企业防范法律风险的意识和能力，将一切经营风险主动控制在事前状态，才能保证企业的健康有序发展。

　　我们从现状来看，法律风险控制并未引起企业的重视。如果不能及时妥善的解决法律风险问题，后果就是带来直接或间接的经济损失。一是成本增加，例如公司被起诉违反合同，不仅要赔偿对方的直接损害，还要补偿对方的利润损失，而该损失及可能是实际损害或合同总额的lO倍至100倍；公司违反政府部门关于生产经营方面的行政法规，受到行政机关就违法经营额5倍至10倍的罚款；公司的主要客户或经销商拖欠大量的货款，而无担保债权人等；二是失去商业机会或商业优势，法律风险事项会对公司信誉带来极大的危害，有可能使业务陷入恶性循环，信誉的丧失会使商业伙伴丧失信心，继而引起收入下降，投资者丧失信心，阻碍企业的生存发展。

　　二)企业法律风险防范的必要性．有效防范企业法律风险，是企业参与市场竞争的客观需要。在当今世界，国际国内市场竞争空前激烈，企业面临的法律风险越来越多。企业要在参与市场竞争中取得优势，必须有效防范企业法律风险，以最大限度地减少和控制损失的发生。

　　有效防范企业法律风险，是企业自身发展壮大的重要保障。企业发展壮大，必须不断积累资产和财富，减少因法律风险造成的损失。

　　有效防范企业法律风险，是构建和谐社会的重要组成部分。企业作为社会的一个重要组成部分，企业生产经营状况对社会稳定起着重要作用。企业经营状况不佳；下岗失业人员增多，势必影响社会稳定，对构建和谐社会起着一定的阻碍作用。反之，则可以有力地推进构建和谐社会的进程。

　　刑法学近3年论文/d/file/p/2024/0424/fontbr />二、企业法律风险的具体表现形式

　　据2006年4月26日《法制日报》报道，3年来央企报送国资委的重大法律纠纷案件中直接涉案标的额达269亿元，间接涉案金额超过亿元。对于企业而言，较大的法律风险主要体现以下几个方面方面：

　　一)行业、组织形式设立中的法律风险在设立企业的过程中，企业的发起人是否按照《公司法》和《证券法》等法律对拟设立的企业进行充分的法律设计，是否对企业设立过程有了充分的认识和计划，是否完全履行了设立企业的义务，以及发起人本人是否具有相应的法律资格，这些都直接关系到拟设立企业能否具有一个合法、规范、良好的设立过程。

　　二)重大经营决策行为的法律风险企业的重大投资、战略转型、资本运作、重大购销、担保等重大经营决策行为，由于涉及的企业利益重大，法律关系复杂，且很多领域专业性很强，对企业而言，潜在的法律风险很大。

　　三)企业兼并、改制和上市中的法律风险企业并购涉及公司法、竞争法、税收法、知识产权法等法律法规，操作复杂，对社会影响较大，潜在的法律风险很高；而改制和上市可能涉及违法买卖国有资产等法律风险；对已上市公司而言，如果不遵守监管规定，上市公司、公司管理人员和董事将可能面临巨额罚款、股东起诉和潜在的刑事诉讼甚至被摘牌的法律风险。

　　四)知识产权法律风险多数企业没有意识到或没有关注知识产权的深入保护，从法律风险的解决成本看，避免他人制造侵权产品比事后索赔更为经济。虽然法律风险的考核和责任追究制度，强化经营者法律风险意识，确保防每个企业的战略不同，但核心生产力几乎都和知识产权密不可分，如范工作措施到位。对重点国有及国有控股企业建立总法律顾问制度、有关公司发展的战略、客户资料、核心生产技术、品牌战略、网站宣传设立专门的法律事务机构以及按照职数要求配备具有企业法律顾问等等a 资格的人员，并对法制建设工作提出具体要求。

　　五)合同法律风险(四)防范法律风险需要社会关注，企业全面参与合同双方当事人通过合同确定权利义务的履行，最终确定某种财当前，防范企业法律风险工作在国有大中型企业逐步展开，而占产关系或者与财产关系相关的状态的变化，得到一种静态财产归属或绝大多数的非公有制企业，特别是中小企业仍然是法律风险防范的盲类似的归属关系。而在实现最终的静态归属过程中，可能有各种因素区。因此，各级政府部门应加强对企业防范法律风险的政策引导，充影响最终归属关系的实现，当合同利益的取得或者实现出现障碍时， 分发挥各地企业法律顾问协会和行业协会等社会团体的平台作用，加一种根源于合同利益的损失风险就展现出来。特别是重要的采购和强对中小企业防范法律风险的宣传、业务咨询、指导以及企业法律顾销售合同带来的法律风险往往更为严重。问人员的推荐工作。使防范法律风险工作得到社会关注，企业普遍参

　　六)其他如企业财务税收行为、重大诉讼、人力资源管理等方面与。只有这样，才能使企业长期处于有效防控、预警状态，为企业铸起的法律风险一道抵御法律风险的防火墙。

　　财务税收行为风险表现如隐瞒收入、虚报利润i账外资金循环、纳(五)建立和完善企业制度，是有效防范企业法律风险的重要内容税的准确性、偷漏税和上市公司财务信息披露等。诉讼风险表现如败企业必须根据自身参与市场竞争的内外部环境，对涉及法律风险诉、无意义胜诉及逐渐增多的公益诉讼、群体性诉讼、小股东起诉、劳的重要事项，以规章制度的形式对事前预防、事中控制和事后补救做动争议纠纷和潜在的刑事诉讼风险(如反商业贿赂、重大安全事故)等。出明确规定。

　　而人力资源管理方面，从招聘广告、面试、录用、使用、签订劳动合同、1．建立有效的公司决策及合同管理制度。企业应该建立《企业会员工的待遇问题直至员工离职这一系列流程中，都有相关的劳动法律议决策规程》、《合同管理办法》等制度，规范公司决策行为及合同管理法规的约束，企业任何不遵守法律的行为都有可能给企业带来劳动纠的控制流程，强化合同签订和履行结算的审核与审批；针对本单位主纷，都有可能给企业造成不良影响。营业务，编辑常用合同示范文本，建立合同范本库；聘请法律顾问参与

　　三、建立企业法律风险的防范措施

　　重要项目的前期商务谈判、招投标、合同审查等事务，有效防范企业经笔者认为企业法律风险是可防可控的，就众多的中国企业甚至一营管理中的法律风险。

　　些大型国有企业来说，防范和控制法律风险需要从以下几个方面的基2．公司重大项目的法律事前分析及事后应对制度。企业在涉及础工作做起。到收购、重组兼并、项目设立、投融资、重要经营业务确定等重大决策一)提高企业人员的法律素质和法律风险意识中，聘请法律顾问依法界定和妥善处理各种利益关系，提供准确的法提高企业领导人的法律风险意识，是有效防范企业法律风险的关律意见：并严格公司决策程序：在出现经济、劳动合同纠纷以及知识产键。相当部分企业领导人的法律风险意识淡薄，更注重于速度和效权、环境保护等其他各类法律纠纷时，调动各种资源，提供及时有力的率，结果是不但达不到决策的预期目标，而且造成不必要的损失，甚至法律援助，积极应对各种法律纠纷或诉讼，充分行使自己应有的权力导致企业走向衰落、倒闭。对不同工作岗位的员工，必须有针对性地而不是消极以待。

　　培养不同的法律风险意识，重视对基础经济法律知识和相应专业法律3．其它法律事务管理制度。企业有关人员应该在法律顾问的帮知识的学习，重视对法律事务的专业支持，将法律风险意识融入企业助下，建立健全知识产权管理、索赔诉讼事项管理、劳动关系法律事务文化建设当中，以提高每位员工的法律风险意识。只有企业领导人和管理、环保、人身健康和安全法律事务的管理等各方面的制度，理顺流全体职工都建立起了法律风险意识，企业在生产经营活动中，才可能程，防范企业系统风险。在生产经营过程中，也要及时发现和掌握可减少和避免潜在法律风险的发生。能存在的工商、税务、安全以及各类监管等执法风险；同时，工商年检、二)加大法律成本的投入及对法律事务的支持力度各类资质办理、分公司或子公司注册注销等事务中，可以聘请法律顾企业的管理层应转变观念，改变法律事务不能产生直接经济效益问进行必要的指导与协调。

　　和法律事务可有可无的一惯思维，加强法务控制是企业管理层对具体我们认为企业法律风险因随着国内和国际商业环境和法律环境业务和中间管理层加强控制的有效手段。法律成本是企业必要的成的变化而发生变化。企业应建立现代企业法律治理制度，以使企业各本投入，企业法律费用应有明确、合理的财务预算，以保证法律控制环部门及其予公司针对所面临的法律风险采取统一有序的预防和补救节的良性运转。法律问题不应仅仅是法律顾问需要考虑的问题，而且措旌，并定期对法律风险和法律风险管理措施的优先顺序进行评估，应是企业管理团队在相关责任产生之前应考虑的一个商业问题，特别是防范法律风险所必须的。如果我们的公司企业，在应对市场变革的在企业无明确法律控制环节的情况下，就更加依赖于企业中的各级中同时，能积极有效的引入法律防范机制，并从根本上认识、接受及不断高级管理人员的法律风险意识及企业全员的参与。提高法律意识。逐步建立健全的法律风险防范机制，就能有效的杜绝三)大力推进企业法律顾问制度是防范法律风险的根本保障不必要的风险发生，对保障公司企业健康稳定的发展起到积极作用。