摘要：本篇论文通过对当前中国中小企业的现状进行分析，对形成融资的原因进行分析，又分别从企业自身、银行和金融体系，以及国家政策三个方面给予对策来解决具体的问题。
我国中小企业融资的现状
（一）中小企业融资的现状
改革开放的背景环境中，为中国中小企业的发展带来了有利的条件。中小企业在中国国民经济中所占的地位也越来越重要。不过融资难，一度成为中小企业发展所面临的难题。在中国中小企业中，融资渠道狭窄和过高的融资成本，一直困扰大部分企业。
中小企业融资的渠道和方式
中国中小企业主要是通过内源和外源两种融资渠道。所谓的内源融资，指的是企业通过从自身内部获得资金，并转化成的投资形式。内源融资的特点是具原始性与自创性。内源融资的形式有三种，分别是留存利润、折旧以及内部集资。
而外源融资则是指企业通过借助其他经济主体闲置的资金，并且将其转化成投资的形式。外源融资的特点具高效性、灵活性以及大量性。外源融资又分直接和间接两种融资形式，也就是股权融资与银行信贷。中国中小企业的融资则主要是以来银行贷款的形式。不过，中小企业贷款少且急，而且频率高，这就让商业银行在审查监督和潜在的收益不能形成对称的形式，信息的不对称从而也大大的降低了企业贷款的积极性。因而中小企业多是通过自我积累与融资的形式发展规模。相较而言，中小企业内源融资所占比重大，外源融资还亟待提高。
此外对于股市与债市，因为中小企业经营规模小，又受中国产业基金与风险投资基础薄弱的影响，中小企业筹集资金多是间接的借助银行等金融机构。
我国中小企业融资难的原因
中小企业融资难的问题，严重影响了企业的发展。由于缺少资金支持，中小企业很难取得发展，追溯根源，影响中小企业融资的因素主要包括三个方面：
中小企业内部的原因
首先，中小企业经营不理想，因而信用程度不高。与大企业相比，不管是资金、人才、产品，还是失常占有率，都不具备优势。且中小企业的融资能力普遍不高，与银行或者其他外部投资者，较难建立融资关系。因此长期以往，中小企业发展只能依赖内源融资的形式，但其所面临的长期外源融资的困境却也不可解决。而且中小企业市场规模小，在日益激烈的市场竞争中，抵御风险的能力很差，从而存在的经营风险也极大，丧失了原有的优势，且中小企业本身就很薄弱的信用观念，所以整体的信用水平很难提高，致使银行从现实各方面考虑，和中小企业合作的意愿并不大。
其次，中小企业本身在融资方面具备的专业知识匮乏。一般向金融机构寻求贷款有一套固定的申请程序，但是中小企业多数对之掌握不够。例如银行贷款，很多中小企业对贷款审批流程不熟悉。从而也增加了贷款的难度，于是很多创业者还是采取最原始的融资手段就是向亲朋好友寻求帮助。由此，即便创业者具有极强的融资意向，但是因匮乏融资知识，不了解更适合自己的融资渠道，所以也不能取得具有真正意义的融资效果。
最后，银行在对中小企业贷款时，为控制融资风险，因而极为谨慎，对中小企业审核特别是财务指标与财务管理极为严格。但是多数中小企业存在着财务混乱、制度不健全、管理不规范，这些都造成了中小企业融资难。
此外，中小企业规模小，从事的行业前景不乐观，能抵押的固定资产不足，这些都不容忽视。
银行方面的原因
在我国，银行对不良资产的监控力度不断加大，对责任的追究力度也在与日提高。而实际中，贷款多是投向了受政府支持的大企业或者大项目，这样降低了信贷的风险。在银行的相关条文中，对中小企业贷款严格规定，贷款准入原则与严格的监管，造成了中小企业贷款难。再就是，银行贷款对安全性、流动性以及盈利性的要求，也影响到了中小企业的贷款情况。最后，因为存在着所谓的“跑腿成本”，致使很多企业都局限在周遭附近寻找金融服务。同时银行对中小企业贷款设置的准入门槛过高，贷款的方式单一，复杂的手续，法律的障碍，都直接或者间接影响到了中小企业的融资问题。
国家政策的原因
中国的金融体系并不健全，虽然近年来政府逐渐重视，但是市场依然不完善，政府提供的配套措施、创新财政、税收政策以及金融政策的支持都不够。目前中国并没有完整的法律来规范中小企业融资，而且即便有法律执行环境也极差中小企业的地位依然没有受到重视。
如何解决我国中小企业融资难的问题
解决中国中小企业融资难主要从以下几个方面着手：
首先，要完善中小企业的制度，建设和健全治理机构。对不适应市场发展需求的制度进行改革和规范，建立现代化的企业制度，保证中小企业实现多元化和社会化的发展，符合和满足当前社会市场的竞争需求，不断提高整体素质，最终带来良好的效益。加强中小企业的信用观念，强化内部资产的积累，提高企业效益，促进中小企业的发展。
其次，加快当前中国金融体系的改革，对金融服务市场不断完善，组建小型银行主要针对中小企业贷款难的问题。这就需要民间资本的投入，为中小企业发展建立一个多层次与多渠道的融资保障体系。
最后，政府加大力度支持，对中小企业制定和实施特殊的优惠政策，建立税收优惠、贷款利息优惠以及直接拨款等形式来支持中小企业的发展。其中财政税收政策主要是对新建企业和中小企业技术开发起到支持。同时，政府还要将创办中小企业的外部条件放宽，建立完善和规范的信用担保机制与体系为中小企业贷款提供支持和保障。各级政府和部门，采取措施为中小企业的发展设立基金，主要勇于投资和解决风险问题等。
结论
本篇论文通过对当前中国中小企业的现状进行分析，对形成融资的原因进行分析，又分别从企业自身、银行和金融体系，以及国家政策三个方面给予对策来解决具体的问题。最终保证中小企业能够实现稳定经营和长远发展，也拓宽了市场渠道。
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参考文献
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作者：接玉芹 单位：盐城师范学院
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